玉溪市第二人民医院关于专项审计调查发现问题整改结果的公告

2023年9月25日 2024年2月29日，市审计局专项审****人民医院医药领域涉及的药品、耗材、医疗器械、后勤服务、工程建设等相关事项及资金收支进行专项审计调查。2024年5月22日，市审计局向我院下发专项审计调查报告（玉审调报〔2024〕2号）。按照审计整改相关工作要求，现将整改情况予以公告。

医院高度重视、高位推进整改工作，根据反馈的问题和建议逐项梳理，及时召开院长办公会、党委会专题研究部署整改工作，制定《****关于专项审计调查发现问题整改落实方案》（玉市二医发〔2024〕26号），根据审计发现的问题，逐项制定整改任务清单，落实整改责任领导、责任部门和责任人，明确整改时限，实施台账管理，严格对账销号，确保每一个问题都全面彻底整改到位。坚持立行立改、即知即改，举一反三、全面整改，深挖问题根源，建立长效机制，把审计整改落实与深化标本兼治结合起来，不断规范管理。认真落实整改要求，按时报送《****关于专项审计调查发现问题的整改落实情况报告》。

（一）关于 未严格按照规定提供住院患者心理治疗项目服务 问题的整改情况

整改情况：一是严格按照《心理治疗规范(2013年版)》有关规定，制定心理治疗告知书、保密协议、知情同意书、记录表；加强对住院科室开展心理治疗的检查，督促医务人员规范心理治疗行为。****委员会研究，拟重新测算 心理治疗个体 自主定价人力成本，重新申报心理治疗标准及治疗时长。三是对未按规定提供住院患者心理治疗服务涉及的费用，****机关要求及时上缴财政专户。四是组织相关科室对该问题进行分析整改，对管理中存在问题的科室和个人责令作出检查，并给予经济处罚。

（二）关于 新增自主定价医疗服务项目未按规定进行公示、报备 问题的整改情况

整改情况：医院于2024年1月31日暂停 化学药物用药指导的基因检测 医疗项目收费。同时，按照自主定价流程重新进行价格****卫生健康委员会、****保障局审批通过。2024年2月29日，重新开始收费。下一步****将严格按规定执行自主定价收费项目公示、报备程序。

整改情况：在系统中将艾滋病检测与血液检测项目进行设置， 逢血必检 工作得到彻底整改，并长期坚持。

（四）关于 2台设备违规采用 绿色通道 进行采购 问题的整改情况

整改情况：医院修订、完善采购内控制度，于2024年6月21日下发《****采购管理制度》。《制度》****政府采购范围内的采购项目按照《****政府采购法》《政府采购非招标采购方式管理办法》等法律规定的采购方式进行采购，非政府采购范围内的****政府采购方式进行采购，院内采购项目按照院内采购管理规定进行采购。签订采购人代表声明书，采购人代表承诺不以任何方式与投标人产生影响公正评审的行为。

（五）关于 64排CT****政府采购相关规定

问题的整改情况

整改情况：一是认真分析总结问题产生原因，强化法治意识。****医院出于节约成本，但坚持廉洁采购的前提下，确定的采购行为向相关部门作出解释，并作出保证。三是修订完善采购内控制度，严格执行制度，确保依规依法采购。

（六）关于 生化免疫流水线试剂采购项目违规采用单一来源方式确定采购供应商 问题的整改情况

整改情况：医院修订、完善采购内控制度，于2024年6月21日下发《****采购管理制度》，规范采购项目立项审批程序。《制度》规定采购项目应遵循先经集体决策审批立项，再按法定程序组织采购的原则，政府采购范围内的采购项目按照《****政府采购法》《政府采购非招标采购方式管理办法》等法律规定的采购方式进行采购。签订采购人代表声明书，采购人代表承诺不以任何方式与投标人产生影响公正评审的行为。

（七）关于 4个医疗器械设备及试剂耗材采购项目涉嫌投标人串通投标 问题的整改情况

整改情况：一是修订、完善《****采购管理制度》，****管理部门职责，增加了监督管理条款，加大对招标方式合法性、围标串标的审查力度。二是医院纪检监察科、审计科依照职责分工对采购内控制度执行和采购行为的合法合规性进行监督。三是审计监督纠正反馈采购过程中的违法违规行为，纪检监察对审计反馈的问题进行调查处置。四是根据内控制度部门职责要求，组织采购办、审计科、财务科等部门加强学习，提升采购内控专业能力。五是在院内进行采购管理基本知识、采购流程及采购需求管理办法等内容培训，强化全院依法依规采购意识。六是签订采购人代表声明书，采购人代表承诺不以任何方式与投标人产生影响公正评审的行为。

（八）关于 采购内控制度部分内容与相关规定不符 问题的整改情况

整改情况：根据审计意见，医院修订、完善采购内控制度，于2024年6月21日下发《****采购管理制度》。《制度》重新规范了****小组，对采购内控制度与相关规定不符的内容进行修订完善，并下发各部门认真落实。

（九）关于 应收账款长期挂账 问题的整改情况

整改情况：一是医院于2024年5月对2023年以前累积的长期挂账，账龄3年以上的应收款与相关科室护士长一同联系对方单位对账核实，核实确属欠款的逐步清收，核实为账务处理错误的进行调账。二是对于尚未对清的账务，理清应收款相应票据依据，积极与欠费患者及救助单位财务核对。****医院债权但对方长期不支付的账款，对救助单位的应付款项再次发函催收，对个人的欠费通过公示催告 、邮寄催收函等方式进行催收。四是经核实，查找不到债务主体的，按资产报损相关程序申请进行坏账核销。

（十）关于 拖欠市场主体项目账款 问题的整改情况

整改情况：一是主动与供应商**协商，争取供货商理解，约定还款期限。二是积极筹措资金，****银行流动资金贷款额度用于药品耗材款支付。

（十一）关于 2项自主定价收费项目公示未到期，提前向患者提供服务并收取费用 问题的整改情况

整改情况：在系统中修改了收费条件，确保了收费日期在公示日期之后才能收费，并长期坚持。

（十二）关于 部分资产管理不规范 问题的整改情况

整改情况：一是医院建院时取得的土地入账问题已于2024年6月2号凭证入账。二是在审计期间，已将取得的设备录入资产卡片账。三是部分资产标签脱落问题已完成打印粘贴资产标签。四是2023年末及2024年初清查需要报废的固定资产已经院党委会审议通过，等待卫健委审批。五是闲置设备配套试剂已采购到位，已开始使用。

（十三）关于 应收未收应由住户承担的水电费、垃圾清运费 问题的整改情况

整改情况：一是积极催缴欠费，将欠费通知粘贴到各住户入户门处。二是理清应收欠费名单账目，向生活区住户收取水电费、垃圾清运费。三是医院相关部门对清收工作再研究、再安排，加大清理催收力度。

一是制定《****收款票据管理制度》《****收费与退费管理规定》加强了收款票据的管理和监督，规范了收费和退费秩序。****医院信息化建设，以信息化建设为支撑，健全医院运营管理工作机制。

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2024年9月9日