广西第一工业学校2023年度部门决算

目 录

第一部分：****概况

一、主要职能

二、部门决算部门构成

第二部分：****学校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：****2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：****概况

一、主要职能

我校根据《中华人民**国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动,主要从事机电技术应用、汽车运用与维修、工程测量、跨境电子商务、会计、物流服务与管理、数控技术、工业机器人技术应用、计算机应用、计算机网络技术、建筑工程施工、****饭店运营与管理、消防工程技术13个专业的教学工作任务。

二、机构的设置

我校是一所直属于自治区应急厅****学校，学校实行校长负责制，下设十四个职能科室，各科室的基本职能如下：

（1****办公室：负责学校对外的联系、联络和接待工作，对内负责部门之间协调，同时负责文印、车辆的管理工作。

（2****办公室：负责学校党务工作。

（3）教务科：负责教学计划的制定与执行，教师的调配、教材教具的订购与使用管理工作，实验设备的购置、维修和管理工作。

（4）学生管理与安全保卫科：负责学生的管理工作及全校的治安保卫工作，包括学生的日常纪律、操行、奖惩以及学生档案管理等；保安人员的安排，保安器材购置和管理。

（5）招生就业办：主要负责招收新生和学生顶岗实习的推荐、协调和管理工作。

（6****研究室：主要负责各科的教学研究工作，以提高教学的效果，****学校评估上报及整理材料工作。

（7）总务科：负责学校固定资产的维护和维修，****学校办公消耗品的采购工作、****学校食堂的组织管理工作。

（8）人力**科：负责学校员工的招聘、人事档案管理，工资及社保缴费的调整核算工作。

（9****中心：负责维修、维护学校内部网络及办公电脑，****中心机房设备及多媒体教室设备。

（10）图书馆：****图书馆的图书、报刊杂志的采购、借阅以及日常的管理工作。

（11）财务科：负责学校日常账务核算，预算、决算报告编制及项目招标采购工作。

（12）团委：负责学校团员教育、团员活动的组织、团员的管理工作。

（13****监察室：协助学校党委抓好党风廉政建设的宣传教育工作；做好群众来访工作；****学校各项工作的监督检查。

（14****中心：负责社会职业培训、职业技能鉴定考证、成人高等教育工作。

第二部分：****2023年度部门决算报表

一、****政府性基金预算财政拨款发生。

二、我校无国有资本经营预算财政拨款发生。

(详见附件1：****2023年度部门决算公开报表)

第三部分：****2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入4191.74万元（为本年收入）, 较2022年度决算数增加115.61万元，增长2.84%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3542.50万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加119.30万元，增长3.49%，主要原因是当年增加现代职业教育质量提升计划项目资金。

2.事业收入208.93万元，为开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少2.65万元，下降1.25%，主要原因是事业性收费项目减少。

3.经营收入440.30万元，为在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数减少15.72万元，下降3.45%，主要原因是营业性收入减少。

4.上年结转和结余无余额。

（二）本部门2023年度总支出4191.74万元（其中：本年支出4191.03万元）, 较2022年度决算数增加115.61万元，增长2.84%。支出具体情况如下：

1.教育支出3722.74万元，较2022年度决算数增加187.62万元，增长5.31%。主要用教育支出。

2.社会保障和就业支出266.70万元，较2022年度决算数减少10.65万元，下降3.84%。主要用于按国家规定缴纳基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出76.89万元，较2022年度决算数减少0.44万元，下降0.57%。主要用于按规定为职工缴纳的医疗保险费用。

4.住房保障支出124.70万元，较2022年度决算数减少0.61万元，下降0.49%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

5.年末结转和结余0.70万元，较2022年度决算数增加0.70万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我校2023年度一般公共预算财政拨款支出3487.58万元，较2022年度决算数增加51.23万元，增长1.49%。其中：基本支出1684.49万元，项目支出1803.09万元。

我校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3476.55万元，支出决算为3487.58万元，完成年初预算的100.32%。

（一）教育支出年初预算为3108.69万元，支出决算为3096.05万元，完成年初预算的99.59%，差异原因是财政收回年初预算部分免学费资金。主要用于教育支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为166.26万元，支出决算为189.94万元，完成年初预算的114.24%，差异原因是有追加死亡抚恤金。主要用于按国家规定缴纳基本养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为76.89万元，支出决算为76.89万元，完成年初预算的100.00%。主要用于按规定为职工缴纳的医疗保险费用。

（四）住房保障支出年初预算为124.70万元，支出决算为124.70万元，完成年初预算的100.00%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1684.49 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1051.73万元，完成年初预算的96.76%，主要原因是基本工资、津贴补贴年末有结转结余。

（二）商品和服务支出440.09万元，完成年初预算的100.00%。

（三）对个人和家庭的补助支出：192.67万元，完成年初预算的100.00%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

我校2023****政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

我校2023年度国有资本经营预算支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度我校无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

****机关运行经费支出情况说明。

本校2023****机关运行经费支出。

****政府采购支出情况说明。

本校2023年政府采购支出总额773.30万元，其中：政府采购货物支出334.24万元、政府采购工程支出98.82万元、政府采购服务支出340.24万元。授予中小企业合同金额731.83万元，占政府采购支出总额的94.64%，其中：授予小微企业合同金额508.01万元，占政府采购支出总额的65.69%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的87.73%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.86%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我校共有车辆4辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我校2023年度财政资金部门预算3751.43万元，执行数3696.51万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，财政资金的分配和使用较合理，各项目执行的进度、质量和成本控制较好，基本上达到项目的预期目标。完成汽修实训室、消防实训室、钳工实训室等6个实训室的建设，更换机房教学用电脑，****学校日常教学工作的顺利进行以及教学质量和效率的提高。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我校2023年度财政资金项目13个，项目支出总额1859.97万元。其中，本级项目13个，本级项目支出1859.97万元；无对下转移支付项目。项目中，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金1859.97万元（祥见附表2：2023年度财政资金项目支出绩效自评汇总表），占项目总数比例76.47%，占项目支出总额比例80.90%。自评发现的主要问题及原因：一是预算绩效指标制定不够合理，原因：预算项目指标制定过程业务部门参与不够；二是预算绩效跟踪不到位，原因：不同项目涉及不同科室，对项目执行过程绩效跟踪缺乏有效沟通和反馈。下一步改进措施：一是完善预算绩效管理制度；二是加强财务部门与项目部门的沟通，及时反馈项目执行情况；三是根据项目目标并结合实际制定预算绩效指标，使指标更加合理化。

（2）部分重点项目绩效自评情况：本年无重点项目。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：****2023年部门决算公开报表.xlsx

附件2：2023年度财政资金项目支出绩效自评汇总表.xls